Risiko Kredit sebagai Pemoderasi Pengaruh Kecukupan Modal, Penyaluran Kredit, dan Inklusi Keuangan terhadap Profitabilitas Bank
Credit Risk as a Moderator of the Influence of Capital Adequacy, Credit Disbursement, and Financial Inclusion on Bank Profitability
DOI:
https://doi.org/10.36257/jamb.v7i1.12637Abstrak
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh kecukupan modal, penyaluran kredit, dan inklusi keuangan terhadap profitabilitas bank serta menguji peran risiko kredit sebagai variabel moderasi pada 37 bank umum konvensional yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) selama periode 2021–2025. Penelitian menggunakan pendekatan kuantitatif dengan metode regresi linear berganda dan Moderated Regression Analysis (MRA). Variabel profitabilitas diukur menggunakan Return on Assets (ROA), kecukupan modal menggunakan Capital Adequacy Ratio (CAR), penyaluran kredit menggunakan Loan to Deposit Ratio (LDR), inklusi keuangan menggunakan proporsi kredit UMKM terhadap total kredit, dan risiko kredit menggunakan Non Performing Loan(NPL). Hasil penelitian menunjukkan bahwa kecukupan modal tidak berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas, sedangkan penyaluran kredit dan inklusi keuangan berpengaruh positif dan signifikan terhadap profitabilitas. Pengujian moderasi menunjukkan bahwa risiko kredit tidak memoderasi hubungan antara kecukupan modal dan inklusi keuangan terhadap profitabilitas. Namun, risiko kredit terbukti memperlemah pengaruh penyaluran kredit terhadap profitabilitas, yang menunjukkan bahwa peningkatan risiko kredit dapat mengurangi manfaat penyaluran kredit terhadap kemampuan bank menghasilkan laba. Penelitian ini menunjukkan pentingnya keseimbangan antara ekspansi kredit, perluasan akses pembiayaan, dan pengendalian kualitas aset dalam menjaga profitabilitas bank.
Kata Kunci: Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio, Inklusi Keuangan, Risiko Kredit.
Unduhan
Diterbitkan
Terbitan
Bagian
Lisensi
Authors who publish with this journal agree to the following terms:
- Authors retain copyright and grant the journal right of first publication with the work simultaneously licensed under Creative Commons Attribution 4.0 International License that allows others to share the work with an acknowledgment of the work's authorship and initial publication in this journal.
- Authors are able to enter into separate, additional contractual arrangements for the non-exclusive distribution of the journal's published version of the work (e.g., post it to an institutional repository or publish it in a book), with an acknowledgment of its initial publication in this journal.
- Authors are permitted and encouraged to post their work online (e.g., in institutional repositories or on their website) prior to and during the submission process, as it can lead to productive exchanges, as well as earlier and greater citation of published work (Refer to The Effect of Open Access).
1.png)
